Im Alter zuhause

Das Jahr 2020 war geprägt vom Coronavirus. Der Lebensraum unserer Bewohnenden, Mietenden und die Arbeitsbedingungen unserer Mitarbeitenden haben sich während der Coronapandemie grundlegend verändert. Doch auch in dieser bewegten Zeit haben wir mit vereinten Kräften das getan, was wir am besten können: Den älteren Menschen der Stadt Luzern ein Zuhause bieten. Mit umfassender Betreuung und versierter Pflege in einem liebevollen und umsorgten Umfeld.

Wie für viele Unternehmen hat die Pandemie auch für Viva Luzern finanzielle Konsequenzen und belastet das Resultat. So schliessen wir zwar das Geschäftsjahr 2020 deutlich schlechter ab als in den Vorjahren, konnten aber dank grosser Anstrengungen dennoch ein positives Ergebnis erzielen. Ob sich die Pandemie nachhaltig auf die finanziellen Ergebnisse von Viva Luzern auswirken wird, lässt sich zum jetzigen Zeitpunkt nur schwer abschätzen. Wir planen aber auch in den kommenden Jahren mit stabilen Ertragsüberschüssen und umfangreichen Investitionen. Diese sind notwendig, damit wir auch künftig die erste Wahl der Luzernerinnen und Luzerner bleiben.

Denn trotz der herausfordernden Zeit dürfen wir nicht stillstehen. In vielen massgeblichen Projekten sind wir im Jahr 2020 einen gewichtigen Schritt weitergekommen oder haben sie sogar erfolgreich beendet. So konnten wir mit den Umbauarbeiten im Viva Luzern Rosenberg starten und die renovierten Alterswohnungen im Guggi gemeinsam mit der Stadt Luzern eröffnen. Erfahren Sie im nachfolgenden Rückblick, welche Ereignisse uns geprägt und welche Meilensteine wir erreicht haben.

Wir danken unseren Bewohnenden, deren Angehörigen und unseren Mietenden für ihre Geduld und ihre Mitarbeit zur Eindämmung des Coronavirus. Ebenfalls ein grosser Dank gilt unseren Mitarbeitenden, die sich in einzelnen Phasen der Pandemie beinahe täglich mit neuen Massnahmen konfrontiert sahen. Sie blieben zuversichtlich und setzten sich mit grossem Engagement dafür ein, dass Viva Luzern für die uns anvertrauten Menschen auch unter widrigen Umständen ein Zuhause bleibt.

Wir freuen uns auf den Zeitpunkt, wenn wir unseren Bewohnenden, den Angehörigen, unseren Mietenden sowie den Vertretenden unserer Partnerorganisationen wieder ganz unbeschwert persönlich begegnen dürfen. Bis dahin – tragen Sie sich Sorge.

Beat Däppeler
Präsident Verwaltungsrat

Andrea Wanner
Geschäftsführerin

Jahresrückblick

5-Jahr-Jubiläum Viva Luzern

Januar 2020

Viva Luzern wird fünf Jahre alt. Am 1. Januar 2015 werden nach einem deutlichen Ja der Luzernerinnen und Luzerner an der Urne die städtischen Heime und Alterssiedlungen in eine gemeinnützige Aktiengesellschaft überführt. Viva Luzern ist geboren. Das fünfjährige Jubiläum wird mit Bewohnenden, Mietenden und Mitarbeitenden zelebriert, sofern und sobald es das Coronavirus zulässt.

Pilotprojekt Intercare: Roll-out

März 2020

Seit Oktober 2018 sind die geriatrischen Pflegeexpertinnen im Rahmen des Pilotprojekts Intercare im Einsatz. Der Projektabschluss zeigt: Intercare hat einen positiven Effekt. Die Versorgungsqualität hat sich weiter verbessert, die notfallmässigen Spitaleinweisungen sind zurückgegangen und die Mitarbeitenden werden verstärkt befähigt. Mit diesem erfreulichen Fazit wird das innovative Versorgungsmodell ab März 2020 unternehmensweit ausgerollt.

Zugangsbeschränkung in Alters- und Pflegezentren

März 2020

Der Bundesrat hat die Massnahmen gegen das Coronavirus verschärft. In der Konsequenz schränkt Viva Luzern den Zugang zu den Betagtenzentren ein. Besuche durch Angehörige sind nur noch in Ausnahmefällen möglich. Mit den Massnahmen hält sich Viva Luzern an die Vorgaben des Bundes und des Kantons Luzern.

In Kontakt bleiben

März 2020

Persönliche Begegnungen mit Angehörigen sind in den Betagtenzentren während des schweizweiten Lockdowns nur in Ausnahmefällen möglich. Viva Luzern setzt alles daran, damit sich die Bewohnenden auch in dieser Situation so wohl wie möglich fühlen. Viva Luzern beschafft Tablets, damit die Bewohnenden über Videotelefonie mit ihren Lieben in Kontakt bleiben können. Beinahe wöchentlich finden Balkonkonzerte statt. Die Fachpersonen der Aktivierung sind täglich in den Wohnbereichen unterwegs.

Ausbau Dienstleistungsangebot

März 2020

Viva Luzern trifft aufgrund der Einschränkungen im Zusammenhang mit dem Coronavirus Sofortmassnahmen im Bereich Wohnen mit Dienstleistungen. Das Dienstleistungsangebot für Mietende wird ausgebaut. Diese profitieren auf Wunsch – sieben Tage die Woche – von angepassten Büro-Öffnungszeiten, ausgebauten Verpflegungsmöglichkeiten/Mahlzeitendienst, einem intensivierten Einkaufsservice sowie von Botengängen und einem ausgebauten Aktivierungsprogramm.

5000 Rosen als Zeichen der Wertschätzung

März 2020

Die Bewohnenden und Mitarbeitenden von Viva Luzern erfreuen sich an 5000 Rosen. Fastenopfer, Brot für alle und Partner sagen die Fairtrade-Rosenaktion im März 2020 aufgrund des Coronavirus ab. Zum ersten Mal seit 17 Jahren. 50’000 Rosen sollen nicht umsonst sein. Die Rosen gehen als Dankeschön an die Gesundheitsbranche. Darunter auch Viva Luzern.

Musikalische Unterhaltung und Bewegung

April 2020

Die Mietenden von Viva Luzern sind wie alle Menschen der Schweiz von Einschränkungen aufgrund des Coronavirus betroffen. Viva Luzern überrascht sie mit besonderen Aktivitäten während des Lockdowns. Zum Beispiel mit kleinen Gartenkonzerten von verschiedenen Musikern oder mit regelmässigem Turnen. Vom Balkon aus kann gelauscht oder mitgeturnt werden – immer unter Einhaltung von genügend Abstand.

Brieffreundschaften erleben ein Revival

April 2020

Mit den Einschränkungen gelangt die Idee der Brieffreundschaft zu Viva Luzern und entfacht Feuer. Die Idee zündet eine Social-Media-Managerin aus Luzern. Nach einem Aufruf in den sozialen Medien flattert eine Vielzahl kreativer Briefe ins Haus, die nur darauf wartet, an interessierte Bewohnende und Mietende verteilt zu werden.

Andrea Wanner startet als neue Geschäftsführerin

Mai 2020

Andrea Wanner übernimmt per 1. Mai 2020 die Geschäftsführung von Viva Luzern. Sie tritt damit die Nachfolge von Beat Demarmels an, der wie angekündigt Ende April in Pension geht. Andrea Wanner verfügt über jahrzehntelange Erfahrung in unterschiedlichen Führungsfunktionen von Alters- und Pflegeheimen, zuletzt als Leiterin der Betriebe Ost der Senevita Gruppe.

Begegnungen in Besuchsräumen

Mai 2020

Angehörige und Bewohnende können sich kurz vor Muttertag wieder persönlich begegnen. Besuche finden nach Voranmeldung in Besuchsräumen und unter Einhaltung der Schutzmassnahmen statt.

Physiotherapie bietet Wellnessbehandlungen an

Juni 2020

Massagen, Lymphdrainage oder Atemtherapie: Per 15. Juni 2020 bietet die Physiotherapie von Viva Luzern Behandlungen im Wellnessbereich und auf ärztliche Verordnung an. Das erweiterte Angebot steht Quartieranwohnenden, Bewohnenden, Mietenden und Mitarbeitenden offen.

Im Geschäftsjahr 2019 gut unterwegs

Juni 2020

Viva Luzern weist im Jahr 2019 einen Gewinn von 1,1 Millionen Franken aus. 825 Bewohnerinnen und Bewohner mit einem Durchschnittsalter von 85,7 Jahren leben 2019 bei Viva Luzern. 200 Mieterinnen und Mieter sind in den Alterswohnungen von Viva Luzern zu Hause. 1159 Mitarbeitende sind für diese Menschen Tag und Nacht im Einsatz. Viva Luzern blickt auf ein solides Geschäftsjahr in einer Branche in Bewegung zurück.

Viva Luzern gratuliert 54 Lernenden zum Lehrabschluss

Juli 2020

Viva Luzern gratuliert 54 Lernenden von Herzen zu ihrem erfolgreichen Lehrabschluss und wünscht ihnen viel Erfolg auf dem weiteren Lebensweg.

Der erste Schritt in eine erfolgreiche Karriere ist getan

August 2020

56 Lernende starten im August ihre Ausbildung bei Viva Luzern – in den Bereichen Pflege, Gastronomie, Technik und KV. Viva Luzern ist stolz, sich zentralschweizweit zu den grössten Ausbildungsstätten zählen zu dürfen. An verschiedenen Standorten in der Stadt Luzern bietet Viva Luzern jedes Jahr neuen Lernenden einen Ausbildungsplatz an. Bildungsverantwortliche und Berufsbildende begleiten die Lernenden professionell und praxisnah.

Umzug vom Viva Luzern Rosenberg aufs Areal Viva Luzern Eichhof

September 2020

Ab Herbst 2020 erneuert Viva Luzern das Haus West des Betagtenzentrums Rosenberg. Für den Umbau ziehen die Bewohnenden Haus West für ein Jahr ins Haus Diamant auf dem Areal Viva Luzern Eichhof. Das Haus Diamant wurde für diesen Zweck vorgängig saniert. Die Bewohnenden ziehen mit Unterstützung der vbl und von Zivilschutzleistenden in ihr temporäres Daheim.

Baustart Erneuerung Haus West Viva Luzern Rosenberg

September 2020

Im Herbst 2020 ist Baustart im Haus West Viva Luzern Rosenberg. Dabei werden unter anderem die Zweibettzimmer auf drei Geschossen durch Einzelzimmer mit einer Nasszelle inklusive Dusche ersetzt. Damit reagiert Viva Luzern auf die sich verändernden Bedürfnisse in der Langzeitpflege.

Stadt Luzern und Viva Luzern eröffnen Alterssiedlung Guggi

September 2020

Nach zweijähriger Bauzeit eröffnen die Stadt Luzern und Viva Luzern die sanierte Siedlung Guggi. Die neuen Alterswohnungen und das Café | Restaurant Guggi als Treffpunkt für Jung und Alt stärken die Quartierstrukturen im Sinne der älteren Bevölkerung. Die Bevölkerung wünscht sich zunehmend auch im hohen Alter ein Leben in den heimischen vier Wänden. Die Sanierung der Siedlung Guggi unterstützt diese Entwicklung.

Pilotprojekt Pflegediagnostik: Roll-out

September 2020

Die Pflegediagnostik wird ab September 2020 unternehmensweit eingeführt. Das Arbeiten mit einer klaren Methodik und Fachsprache ist ein wesentlicher Beitrag für die zielgerichtete Pflege und die interprofessionelle Verständigung. Sie unterstützt dadurch eine hohe Behandlungs- und Betreuungsqualität der Bewohnenden.

Bewohnerinnen und Bewohner

Durchschnittsalter

Verhältnis von Frauen und Männern

Altersstruktur in Jahren (per 31.12.2020)

Anzahl Pflegeplätze (Jahresdurchschnitt)
belegt/total

Verwaltungsrat

Organisationstruktur per 1. Januar 2021

  • Verwaltungsrat
  • Geschäftsführerin
  • Stab
    (Kommunikation und Marketing, 
    Unternehmensentwicklung, Projekte und Qualität)
  • Ärztlicher Dienst
    • Physiotherapie
  • Pflege und Gesundheit
    • Fachverantwortung Pflege und Betreuung
    • Beratung Wohnen im Alter
  • Hotellerie und Wohnen
    • Fachverantwortung Hotellerie
    • Wohnen mit Dienstleistungen
  • Personal
    • Personal-management
    • Aus- und Weiterbildung
  • Finanzen und Services
    • Finanzbuchhaltung
    • Controlling
    • Immobilien
    • Informatik
  • Betriebe
  • Viva Luzern
    Dreilinden
    • 4 Häuser
    • 202 Pflegeplätze für Langzeit- und Temporär­aufenthalte
    • Wohngruppe für Menschen mit Demenz
  • Viva Luzern
    Eichhof
    • 3 Häuser
    • 220 Pflegeplätze für Langzeit- und Temporär­aufenthalte
    • Wohngruppe für Menschen mit Demenz
    • Spezialisierte Palliative Care
    • Kurzzeit-, Tages- und Nachtangebote
    • Sofortaufnahme 24h
    • Events und Catering
  • Viva Luzern
    Rosenberg
    • 1 Haus
    • 109 Pflegeplätze für Langzeit- und Temporär­aufenthalte
    • Übergangspflege
  • Viva Luzern
    Staffelnhof
    • 1 Haus
    • 173 Pflegeplätze für Langzeit- und Temporär­aufenthalte
    • Wohngruppe für Menschen mit Demenz
  • Viva Luzern
    Wesemlin und Tribschen
    • 3 Häuser
    • 156 Pflegeplätze für Langzeit- und Temporär­aufenthalte
    • Wohngruppe für Menschen mit Demenz

Geschäftsleitung

Mitarbeitende

Anzahl Beschäftigte (Jahresdurchschnitt)

Nationalitäten der Mitarbeitenden

Finanzbericht 2020

Lagebericht

Geschäftsverlauf

Das Jahr war stark geprägt durch das Coronavirus. Seit Mitte März 2020 hat sich der Lebensraum für unsere Bewohnenden aufgrund der notwendigen Schutzmassnahmen grundlegend verändert. In dieser Hinsicht galt es, eine gute Balance zwischen höchstem Schutz für die Bewohnenden und einem «normalen» Leben zu finden. Die Besuchseinschränkungen für Angehörige und externe Personen waren sehr einschneidend. Einzelne Wohnbereiche mussten sogar temporär geschlossen werden.

Die Krise führte auf allen Ebenen zu deutlichen Mehrbelastungen und hatte auch grossen Einfluss auf das finanzielle Ergebnis. Die massiven Mindererträge infolge einer durchschnittlich tieferen Bettenbelegung (wenig Übertritte aus den leeren Spitälern, generelle Zurückhaltung gegenüber Heimeintritten und den damit verbundenen Quarantäneregelungen) und der Veränderung der gastronomischen Angebote (schrittweise Reduktion des Angebots in den Cafeterias/Restaurants) konnten dank grosser Anstrengungen und durch aktives Management auf der Kostenseite zu grossen Teilen kompensiert werden.

Die erfolgreiche Umstellung auf Einzelverrechnung der ärztlichen und therapeutischen Leistungen per 1. Januar 2020 war mit erheblichem Aufwand und der Einführung einer neuen Applikation verbunden. Per 1. Januar 2020 hat das Heimarztteam zudem die Versorgung zusätzlicher 150 Bewohnender übernommen.

Beat Demarmels hat Ende April 2020 die Geschäftsführung Viva Luzern an Andrea Wanner übergeben. Beat Demarmels hat während rund 20 Jahren Viva Luzern bzw. vormals Heime und Alterssiedlungen der Stadt Luzern geleitet.

Die Modernisierung Viva Luzern Rosenberg, Haus West, konnte gestartet werden. Im September 2020 fand der Umzug der Bewohnenden und Mitarbeitenden ins Haus Diamant auf dem Areal Viva Luzern Eichhof statt. Anschliessend starteten die Umbauarbeiten. Die aufgrund des Umbaus generierten Emissionen waren dabei eine grosse Belastung. Zudem gestaltet sich die Führung zweier Standorte anspruchsvoll und generiert Mehraufwand.

Am 31. August 2020 fand die Eröffnungsfeier der Siedlung Guggi samt feierlicher Schlüsselübergabe statt. Ein grosser Teil der Alterswohnungen konnte vermietet werden. Die Gestaltung des Treffpunkts Café | Restaurant Guggi läuft erfolgreich; es konnten bereits verschiedene Partner zur Belebung der Räumlichkeiten gefunden werden.

Das Projekt Insourcing der Lohnbuchhaltung befindet sich im Schlussspurt und steht kurz vor der Umsetzung. Generell war das Jahr 2020 trotz Coronapandemie wiederum von diversen Projekten in allen Fachbereichen geprägt.

Mitarbeitende Viva Luzern

Der Personalbestand umfasste im Jahresdurchschnitt 2020 total 966 Vollzeitstellen. Diese verteilten sich auf 1’155 Mitarbeitende, davon 166 Lernende.

Risikobeurteilung und -management

Der Verwaltungsrat nimmt mit der Ausgestaltung des Risikomanagements sowie des internen Kontrollsystems (IKS) die oberste Verantwortung für das Risikomanagement von Viva Luzern wahr. Mit den wesentlichen Risiken haben sich der Verwaltungsrat und die Geschäftsleitung auseinandergesetzt und diese schriftlich festgehalten.

Die Risiken werden jährlich durch den Verwaltungsrat und die Geschäftsleitung neu beurteilt und die getroffenen Massnahmen auf ihre Angemessenheit überprüft.

Finanzielle Perspektiven

Viva Luzern plant in den kommenden Jahren weiterhin stabile Ertragsüberschüsse. Wie und ob sich die Coronakrise nachhaltig auf die Betriebsrechnung auswirken wird, ist dabei allerdings aktuell schwierig abzuschätzen. Für die Erneuerung der Betriebe und die zahlreichen Projekte sind auch in den nächsten Jahren umfangreiche Investitionen vorgesehen. Die dafür notwendigen Mittel stehen zur Verfügung, Viva Luzern ist für die künftigen Herausforderungen gut kapitalisiert und insgesamt gut im Branchenumfeld positioniert.

Zukunftsaussichten und Positionierung

Um den Herausforderungen der Zukunft weiterhin proaktiv zu begegnen und die Marktchancen von Viva Luzern intakt zu halten, hat der Verwaltungsrat entschieden, die Strategie von Viva Luzern zu überarbeiten. Dabei sollen im folgenden Jahr aufgrund der nachfolgenden Positionierung von Viva Luzern diverse Handlungsfelder bearbeitet werden.

Für die langfristige Ausrichtung streben wir folgende Positionierung an:

  • Wohnen und Leben im Alter: Viva Luzern ist eine führende und innovative Anbieterin von Dienstleistungen und Wohnraum für ein selbstbestimmtes «Wohnen und Leben im Alter».
  • Den Erhalt von Lebensqualität ermöglichen: Viva Luzern trägt mit ihren Angeboten und Dienstleistungen zum Gewährleisten und Erhalten von Lebensqualität, Individualität und Selbstbestimmung von älteren, pflege- oder betreuungsbedürftigen Menschen bei.
  • Unternehmen mit öffentlichem Auftrag: Viva Luzern stellt in Kooperation mit Partnerinnen und Partnern sowie ergänzend zu anderen Anbieterinnen und Anbietern eine bedürfnisorientierte und lückenlose Versorgung von pflege- und betreuungsbedürftigen Einwohnerinnen und Einwohnern der Stadt Luzern sicher. Mit ihren Spezialangeboten trägt Viva Luzern in der ganzen Zentralschweiz zu einer innovativen Versorgung bei.
  • Mitarbeitende sind unser zentraler Wert: Die Mitarbeitenden von Viva Luzern sind mit ihren fachlichen und sozialen Fähigkeiten, ihrem Engagement und ihrer ethischen Grundhaltung die wichtigste Ressource zur Beziehungsgestaltung und Dienstleistungserbringung.
  • In der ganzen Stadt für Sie da: Viva Luzern ist mit ihren Dienstleistungen in der ganzen Stadt präsent.

Bilanz

Aktiven
  • CHF 1'000
  • Anhang
  • 31.12.2020
  • 31.12.2019
  • Flüssige Mittel
  • 13'426
  • 9'354
  • Forderungen aus Leistungen
  • 2.1
  • 9'184
  • 11'196
  • Übrige kurzfristige Forderungen
  • 11
  • 2
  • Vorräte
  • 2.2
  • 616
  • 154
  • Aktive Rechnungsabgrenzungen
  • 430
  • 109
  • Total Umlaufvermögen
  • 23'667
  • 20'815
  • Finanzanlagen
  • 123
  • 124
  • Sachanlagen
  • 2.3
  • 150'531
  • 155'786
  • Total Anlagevermögen
  • 150'654
  • 155'910
  • Total Aktiven
  • 174'321
  • 176'725
Passiven
  • CHF 1'000
  • Anhang
  • 31.12.2020
  • 31.12.2019
  • Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
  • 2.4
  • 3'412
  • 3'121
  • Kurzfristige verzinsliche Verbindlichkeiten
  • 2.6
  • 3'786
  • 3'816
  • Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten
  • 2.5
  • 852
  • 809
  • Kurzfristige Rückstellungen
  • 2.7
  • 2'942
  • 3'197
  • Passive Rechnungsabgrenzungen
  • 3'926
  • 4'415
  • Total kurzfristiges Fremdkapital
  • 14'918
  • 15'358
  • Langfristige verzinsliche Verbindlichkeiten
  • 2.6
  • 68'950
  • 69'250
  • Langfristige Rückstellungen
  • 2.7
  • 10'360
  • 11'706
  • Total langfristiges Fremdkapital
  • 79'310
  • 80'956
  • Total Fremdkapital
  • 94'228
  • 96'314
  • Aktienkapital
  • 78’000
  • 78’000
  • Gesetzliche Gewinnreserven
  • 258
  • 203
  • Freiwillige Gewinnreserven
  • Vortrag
  • 1'373
  • 1'107
  • Jahresgewinn
  • 462
  • 1'101
  • Total Eigenkapital
  • 80'093
  • 80'411
  • Total Passiven
  • 174'321
  • 176'725

Erfolgsrechnung

  • CHF 1'000
  • Anhang
  • 2020
  • 2019
  • Nettoerlöse aus Pensions- und Pflegetaxen
  • 2.8
  • 95'226
  • 98'047
  • Übrige betriebliche Erträge
  • 2.9
  • 8'663
  • 7'808
  • Total Betriebsertrag
  • 103'889
  • 105'855
  • Personalaufwand
  • −75'017
  • −75'839
  • Lebensmittelaufwand
  • −5'006
  • −5'599
  • Übriger betrieblicher Aufwand
  • 2.10
  • −12'938
  • −12'793
  • Abschreibungen auf Sachanlagen
  • −9'126
  • −7'951
  • Betriebliches Ergebnis
  • 1'802
  • 3'673
  • Finanzertrag
  • 61
  • 1
  • Finanzaufwand
  • −1'691
  • −1'731
  • Ausserordentlicher Ertrag
  • 2.11
  • 290
  • 155
  • Ausserordentlicher Aufwand
  • 2.12
  • 0
  • −997
  • Jahresgewinn
  • 462
  • 1'101

Geldflussrechnung

  • CHF 1'000
  • 2020
  • 2019
  • Jahresgewinn
  • 462
  • 1'101
  • Abschreibungen auf Sachanlagen
  • 9'126
  • 7'951
  • Veränderung Forderungen aus Leistungen
  • 2'012
  • −1'148
  • Veränderung Vorräte
  • −462
  • −10
  • Veränderung übrige kurzfristige Forderungen und aktive Rechnungsabgrenzung
  • −330
  • 183
  • Veränderung Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1
  • −316
  • −29
  • Veränderung übrige kurzfristige Verbindlichkeiten und passive Rechnungsabgrenzung
  • −446
  • 1'004
  • Veränderung kurzfristige Rückstellungen
  • −255
  • −737
  • Veränderung langfristige Rückstellungen
  • −1'345
  • −955
  • Geldfluss aus Geschäftstätigkeit
  • 8'446
  • 7'360
  • Investitionen Sachanlagen 1
  • −3'264
  • −14'997
  • Desinvestitionen/Investitionen Finanzanlagen
  • −1
  • −6
  • Geldfluss aus Investitionstätigkeit
  • −3'263
  • −15'003
  • Gewinnausschüttung an Aktionär (Dividende)
  • −780
  • −780
  • Geldab-/Geldzuflüsse aus kurzfristigen verzinslichen Verbindlichkeiten
  • −179
  • 136
  • Geldabflüsse aus langfristigen verzinslichen Verbindlichkeiten
  • −150
  • −150
  • Geldfluss aus Finanzierungstätigkeit
  • −1'109
  • −794
  • Veränderung der flüssigen Mittel
  • 4'072
  • −8'438
  • Nachweis:
  • Bestand flüssige Mittel am 1.1.2020
  • 9'354
  • 17'792
  • Bestand flüssige Mittel am 31.12.2020
  • 13'426
  • 9'354
  • Veränderung der flüssigen Mittel
  • 4'072
  • −8'438

1 Die Zugänge gemäss Anlagespiegel im Anhang 2.3 über 3’871’000 CHF enthalten per 31.12.2020 noch nicht bezahlte Investitionen über 607’000 CHF.

Anhang

1 Grundsätze

1.1 Allgemein

Die vorliegende Jahresrechnung wurde gemäss den Bestimmungen des Schweizer Rechnungslegungsrechts (32. Titel des Obligationenrechts) erstellt. Die wesentlichen angewandten Bewertungsgrundsätze, welche nicht vom Gesetz vorgeschrieben sind, sind nachfolgend beschrieben. Dabei ist zu berücksichtigen, dass zur Sicherung des dauernden Gedeihens des Unternehmens die Möglichkeit zur Bildung und Auflösung von stillen Reserven wahrgenommen wird.

Die Stadt Luzern hält 100% der Aktien. Die Unternehmung ist von der Steuer befreit und die Dividendenausschüttung ist statutarisch geregelt.

1.2  Flüssige Mittel

Flüssige Mittel umfassen Kassabestände, Bank- und Postguthaben sowie kurzfristige Festgeldanlagen mit einer Restlaufzeit von unter 90 Tagen. Die Bilanzierung erfolgt zu Nominalwerten.

1.3 Forderungen aus Leistungen

Die Forderungen aus Leistungen sind zum Nominalwert abzüglich notwendiger Wertberichtigungen für Bonitätsrisiken bilanziert.

1.4 Vorräte

Vorräte sind zu Anschaffungskosten erfasst.

1.5 Finanzanlagen

Die Finanzanlagen umfassen langfristig gehaltene Wertschriften ohne Börsenkurs. Sie sind höchstens zu Anschaffungskosten abzüglich allfälliger Wertberichtigungen bewertet.

1.6 Sachanlagen

Die Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellkosten abzüglich aufgelaufener Abschreibungen und abzüglich Wertberichtigungen. Die Sachanlagen, mit Ausnahme von Land, werden linear nach Vorgaben Curaviva abgeschrieben. Die Nutzungsdauer beträgt bei Immobilien zwischen 20 und 33 Jahren, bei Mobilien zwischen 4 und 10 Jahren und bei den Fahrzeugen 4 Jahre.

1.7 Nettoerlöse aus Pensions- und Pflegetaxen

Die Umsätze für erbrachte Dienstleistungen werden im Zeitpunkt der Dienstleistung erfasst. Die Rechnungsstellung erfolgt dabei spätestens nach Ablauf eines jeden Monats.

2 Angaben zu Bilanz- und Erfolgsrechnungspositionen

2.1 Forderungen aus Leistungen

  • CHF 1'000
  • 31.12.2020
  • 31.12.2019
  • Debitoren allgemein
  • 347
  • 256
  • Debitoren Heimbewohner Eichhof
  • 2'453
  • 3'119
  • Debitoren Heimbewohner Dreilinden
  • 1'964
  • 2'206
  • Debitoren Heimbewohner Rosenberg
  • 1'205
  • 1'869
  • Debitoren Heimbewohner Wesemlin
  • 1'395
  • 1'709
  • Debitoren Heimbewohner Staffelnhof
  • 1'942
  • 2'322
  • Debitoren Heimbewohner Tribschen
  • 284
  • 356
  • Delkredere zu Forderungen aus Leistungen
  • –406
  • –641
  • Total
  • 9'184
  • 11'196

Davon Forderungen gegenüber der Stadt Luzern:

  • CHF 1'000
  • 31.12.2020
  • 31.12.2019
  • Forderungen gegenüber Stadt Luzern
  • 1'356
  • 2'994
  • Total
  • 1'356
  • 2'994

2.2 Vorräte

  • CHF 1'000
  • 31.12.2020
  • 31.12.2019
  • Vorräte Gastronomie
  • 118
  • 77
  • Vorräte Verbrauchsmaterial, Medikamente
  • 498
  • 77
  • Total
  • 616
  • 154

2.3 Sachanlagen

  • CHF 1'000
  • Immobilien
  • Mobilien
  • Fahrzeuge
  • Anlagen in Bau
  • Total
  • Anschaffungskosten per 1.1.2019
  • 147'101
  • 13'389
  • 32
  • 14'866
  • 175'389
  • Zugänge
  • 551
  • 1'779
  • 23
  • 10'953
  • 13'306
  • Umbuchungen
  • 22'950
  • 2'499
  • 0
  • –25'449
  • 0
  • Anschaffungskosten per 31.12.2019
  • 170'602
  • 17'667
  • 55
  • 371
  • 188'695
  • Kumulierte Abschreibungen per 1.1.2019
  • 21'116
  • 3'832
  • 10
  • 0
  • 24'958
  • Abschreibungen
  • 6'055
  • 1'887
  • 8
  • 0
  • 7'950
  • Kumulierte Abschreibungen per 31.12.2019
  • 27'172
  • 5'719
  • 18
  • 0
  • 32'908
  • Nettobuchwert per 31.12.2019
  • 143'430
  • 11'948
  • 37
  • 371
  • 155'786
  • Anschaffungskosten per 1.1.2020
  • 170'602
  • 17'667
  • 55
  • 371
  • 188'695
  • Zugänge
  • 476
  • 821
  • 0
  • 2'574
  • 3'871
  • Umbuchungen
  • 1'474
  • 338
  • 0
  • –1'812
  • 0
  • Anschaffungskosten per 31.12.2020
  • 172'552
  • 18'826
  • 55
  • 1'133
  • 192'566
  • Kumulierte Abschreibungen per 1.1.2020
  • 27'172
  • 5'719
  • 18
  • 0
  • 32'908
  • Abschreibungen
  • 6'764
  • 2'348
  • 14
  • 0
  • 9'126
  • Kumulierte Abschreibungen per 31.12.2020
  • 33'936
  • 8'067
  • 32
  • 0
  • 42'035
  • Nettobuchwert per 31.12.2020
  • 138'616
  • 10'759
  • 23
  • 1'133
  • 150'531

2.4 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

  • CHF 1'000
  • 31.12.2020
  • 31.12.2019
  • Verbindlichkeiten Lieferungen und Leistungen
  • 3'142
  • 2'906
  • Verbindlichkeiten gegenüber Stadt Luzern
  • 270
  • 215
  • Total
  • 3'412
  • 3'121

2.5 Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten

  • CHF 1'000
  • 31.12.2020
  • 31.12.2019
  • Verbindlichkeiten gegenüber Dritten
  • 852
  • 809
  • Total
  • 852
  • 809

2.6 Verzinsliche Verbindlichkeiten

  • CHF 1'000
  • 31.12.2020
  • 31.12.2019
  • Depotgelder Bewohner
  • 3'636
  • 3'816
  • Darlehen von Banken
  • 50'000
  • 50'000
  • Hypothek PK Stadt Luzern
  • 5'000
  • 5'000
  • Hypotheken SUVA
  • 14'100
  • 14'250
  • Total
  • 72'736
  • 73'066

Fälligkeitsstruktur:

  • CHF 1'000
  • 31.12.2020
  • 31.12.2019
  • Bis ein Jahr
  • 3'786
  • 3'816
  • Zwei bis fünf Jahre 1
  • 53'950
  • 49'500
  • Über fünf Jahre
  • 15'000
  • 19'750
  • Total
  • 72'736
  • 73'066

1 Zwei Darlehen im Wert von je 10 Mio. CHF laufen am 15. März 2021 resp. am 20. Juli 2021 aus und wurden bzw. werden refinanziert.

2.7 Rückstellungsspiegel

  • CHF 1'000
  • Schwan-
    kungsrück-
    stellungen
  • Entwick-
    lungs-
    projekte
  • Vorsorge-
    verpflich-
    tungen
  • Übrige
  • Total
  • Stand per 1.1.2019
  • 6'991
  • 4'143
  • 2'651
  • 2'810
  • 16'595
  • Bildung
  • 400
  • 200
  • 0
  • 0
  • 600
  • Verwendung
  • –879
  • –600
  • –729
  • –9
  • –2'217
  • Auflösung
  • 0
  • 0
  • 0
  • −75
  • −75
  • Stand per 31.12.2019
  • 6'512
  • 3'743
  • 1'922
  • 2'726
  • 14'903
  • Kurzfristige Rückstellungen
  • 1'200
  • 870
  • 539
  • 588
  • 3'197
  • Langfristige Rückstellungen
  • 5'312
  • 2'873
  • 1'383
  • 2'138
  • 11'706
  • Stand per 31.12.2019
  • 6'512
  • 3'743
  • 1'922
  • 2'726
  • 14'903
  • Stand per 1.1.2020
  • 6'512
  • 3'743
  • 1'922
  • 2'726
  • 14'903
  • Bildung
  • 0
  • 0
  • 0
  • 136
  • 136
  • Verwendung
  • –521
  • –551
  • –540
  • –50
  • –1'662
  • Auflösung
  • 0
  • 0
  • 0
  • −75
  • −75
  • Stand per 31.12.2020
  • 5'991
  • 3'192
  • 1'382
  • 2'737
  • 13'302
  • Kurzfristige Rückstellungen
  • 850
  • 1'060
  • 444
  • 588
  • 2'942
  • Langfristige Rückstellungen
  • 5'141
  • 2'132
  • 938
  • 2'149
  • 10'360
  • Stand per 31.12.2020
  • 5'991
  • 3'192
  • 1'382
  • 2'737
  • 13'302

2.8 Nettoerlöse aus Pensions- und Pflegetaxen

  • CHF 1'000
  • 2020
  • 2019
  • Pensionstaxen
  • 43'354
  • 42'984
  • Betreuungstaxen
  • 11'659
  • 11'805
  • Pflegetaxen
  • 40'146
  • 43'182
  • Taxen Tages- und Nachtstrukturen
  • 0
  • 152
  • Betreuungsleistungen Alterswohnungen
  • 0
  • 110
  • Ertragsminderungen aus Leistungen an Bewohner
  • 67
  • −186
  • Total
  • 95'226
  • 98'047

2.9 Übrige betriebliche Erträge

  • CHF 1'000
  • 2020
  • 2019
  • Arzthonorare
  • 1'147
  • 30
  • Medizinische Nebenleistungen
  • 2'165
  • 1'215
  • Spezialdienste
  • 83
  • 172
  • Übrige Leistungen an Heimbewohner
  • 247
  • 236
  • Mietzinsen
  • 245
  • 321
  • Nebenbetriebe (Cafeteria/Restaurant)
  • 2'623
  • 5'133
  • Leistungen an Personal und Dritte
  • 1'923
  • 571
  • Beiträge und Subventionen
  • 230
  • 130
  • Total
  • 8'663
  • 7'808

2.10 Übriger betrieblicher Aufwand

  • CHF 1'000
  • 2020
  • 2019
  • Medizinischer Bedarf
  • 2'308
  • 1'692
  • Haushalt
  • 2'296
  • 2'266
  • Unterhalt und Reparaturen immobile und mobile Sachanlagen
  • 1'498
  • 1'683
  • Miete
  • 804
  • 754
  • Energie und Wasser
  • 1'850
  • 1'950
  • Büro und Verwaltung
  • 3'378
  • 3'625
  • Übriger bewohnerbezogener Aufwand
  • 223
  • 325
  • Übriger Sachaufwand
  • 581
  • 498
  • Total
  • 12'938
  • 12'793

2.11 Ausserordentlicher Ertrag

Über den ausserordentlichen Ertrag ist die Rückstellung Rückbaukosten Pflegewohnungen infolge des Abbruchs «Projektausbau Pflegewohnungen» im Betrag von 75’000 CHF aufgelöst worden. Des Weiteren wurde im ausserordentlichen Ertrag die Rückvergütung CO2-Abgabe aus dem Jahr 2018 von der Ausgleichskasse mit Betrag 32’631 CHF verbucht. Eine Rückerstattung der ewl für die Rückvergütung von Wärmeverrechnung im Zeitraum 2015–2019 im Betrag von 104’778 CHF wurde ebenfalls hier berücksichtigt. Die Abschreibung für das Provisorium Haus Diamant wurde über den Fonds finanziert und daher diese Umbuchung von 74’509 CHF im ausserordentlichen Ertrag berücksichtigt.

2.12 Ausserordentlicher Aufwand

Im Vorjahr wurden über den ausserordentlichen Aufwand die Schwankungsrückstellung um 400’000 CHF und die Rückstellung für Entwicklungsprojekte um 200’000 CHF erhöht. Zudem wurde im Jahr 2019 ein Betrag von 397’352 CHF für den künftigen Teuerungsausgleich der Renten berücksichtigt.

3 Weitere Angaben

3.1 Nettoauflösung stiller Reserven

  • CHF 1'000
  • 2020
  • 2019
  • Gesamtbetrag der netto aufgelösten stillen Reserven
  • 1'169
  • 517
  • Total
  • 1'169
  • 517

3.2 Vollzeitstellen

Die Anzahl der Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt lag im Berichtsjahr bei 966 (Vorjahr 954).

3.3 Zur Sicherung eigener Verbindlichkeiten verpfändete Aktiven

Die von der Gesellschaft bestellten Sicherheiten belaufen sich auf 40’000’000 CHF
(Vorjahr 40’000’000 CHF). Diese bestehen in Form von Schuldbriefen auf Immobilien.

3.4 Eventualverbindlichkeiten

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Eventualverbindlichkeiten.

3.5 Honorar der Revisionsstelle

  • CHF 1'000
  • 2020
  • 2019
  • Revisionsdienstleistungen
  • 32
  • 31
  • Total
  • 32
  • 31

3.6 Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Es ergaben sich in der Zeit zwischen dem 31. Dezember 2020 und dem Zeitpunkt der Berichtabnahme durch den Verwaltungsrat vom 26. März 2021 keine Ereignisse, die einen Einfluss auf die per 31. Dezember 2020 dargestellten Zahlen gehabt hätten.

3.7 Vergütungsbericht

Der Vergütungsbericht bezieht sich auf die im Jahr 2020 ausbezahlten Vergütungen.

  • Verwaltungsrat
  • Basisvergütung
  • Variable Vergütung 1
  • Übrige Vergütung 2
  • Total 2020
  • Total 2019
  • Beat Däppeler, Präsident
  • 50'000
  • 0
  • 9'200
  • 59'200
  • 59'200
  • Elsbeth Wandeler, Vizepräsidentin
  • 20'000
  • 0
  • 6'800
  • 26'800
  • 32'800
  • Manuela Jost, Mitglied 3
  • 20'000
  • 0
  • 6'200
  • 26'200
  • 26'200
  • Rolf Krummenacher, Mitglied
  • 20'000
  • 0
  • 6'200
  • 26'200
  • 26'200
  • Alice Rufer Hohl, Mitglied
  • 20'000
  • 0
  • 6'800
  • 26'800
  • 28'000
  • Dr. med. Guido Schüpfer, Mitglied 4
  • 20'000
  • 0
  • 5'600
  • 25'600
  • 26'200
  • Total Verwaltungsrat
  • 150'000
  • 0
  • 40'800
  • 190'800
  • 198'600
  • Geschäftsleitung
  • Basisvergütung
  • Variable Vergütung 1
  • Übrige Vergütung 2
  • Total 2020
  • Total 2019
  • Beat Demarmels, CEO bis 30.4.2020
  • 121'000
  • 144'207 5
  • 1'380
  • 266'587
  • 387'649
  • Andrea Wanner, CEO ab 1.5.2020
  • 179'528
  • 0
  • 2'113
  • 181'641
  • 0
  • Übrige Mitglieder
  • 657'477
  • 69'204
  • 10'770
  • 737'451
  • 727'371
  • Total Geschäftsleitung
  • 958'005
  • 213'411
  • 14'263
  • 1'185'679
  • 1'115'020

1 Variable Vergütungen beinhalten: Boni, leistungsabhängige Entschädigungen, Funktionszulagen.

2 Übrige Vergütungen beinhalten: Sitzungsgelder, Pauschalspesen.

3 Die Vergütungen an den Vertreter/die Vertreterin des Stadtrates fliessen gemäss Art. 4 des Reglements über die Besoldung der Mitglieder des Stadtrates von Luzern an die Stadtkasse. Ein Betrag von 2’000 CHF pro Mandat wird an den Vertreter/die Vertreterin des Stadtrates ausbezahlt.

4 Vergütung erfolgt an das Luzerner Kantonsspital.

5 Enthält Zahlung in die PK der Stadt Luzern von 121’000 CHF.

Gewinnverwendungsvorschlag

  • CHF 1'000
  • 2020
  • Gewinnvortrag vom Vorjahr
  • 1'373
  • + Jahresgewinn
  • 462
  • = verfügbarer Bilanzgewinn
  • 1'835

Der Verwaltungsrat beantragt der Generalversammlung folgende Gewinnverwendung:

  • ./. Zuweisung an die gesetzliche Gewinnreserve
  • 23
  • ./. Ausrichtung der Dividende von
  • 0
  • = Vortrag auf die neue Rechnung
  • 1'812

Bericht der Revisionsstelle

Bericht der Revisionsstelle zur Jahresrechnung

Als Revisionsstelle haben wir die beiliegende Jahresrechnung der Viva Luzern AG, bestehend aus Bilanz, Erfolgsrechnung, Geldflussrechnung und Anhang, für das am 31. Dezember 2020 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft.

Verantwortung des Verwaltungsrats

Der Verwaltungsrat ist für die Aufstellung der Jahresrechnung in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Statuten verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstellung einer Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist. Darüber hinaus ist der Verwaltungsrat für die Auswahl und die Anwendung sachgemässer Rechnungslegungsmethoden sowie die Vornahme angemessener Schätzungen verantwortlich.

Verantwortung der Revisionsstelle

Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnung abzugeben. Wir haben unsere Prüfung in Übereinstimmung mit dem schweizerischen Gesetz und den Schweizer Prüfungsstandards vorgenommen. Nach diesen Standards haben wir die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass wir hinreichende Sicherheit gewinnen, ob die Jahresrechnung frei von wesentlichen falschen Angaben ist.

Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen für die in der Jahresrechnung enthaltenen Wertansätze und sonstigen Angaben. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemässen Ermessen des Prüfers. Dies schliesst eine Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben in der Jahresrechnung als Folge von Verstössen oder Irrtümern ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigt der Prüfer das interne Kontrollsystem, soweit es für die Aufstellung der Jahresrechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden Prüfungshandlungen festzulegen, nicht aber um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems abzugeben. Die Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Rechnungslegungsmethoden, der Plausibilität der vorgenommenen Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtdarstellung der Jahresrechnung. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise eine ausreichende und angemessene Grundlage für unser Prüfungsurteil bilden.

Prüfungsurteil

Nach unserer Beurteilung entspricht die Jahresrechnung für das am 31. Dezember 2020 abgeschlossene Geschäftsjahr dem schweizerischen Gesetz und den Statuten.

Berichterstattung aufgrund weiterer gesetzlicher Vorschriften

Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen an die Zulassung gemäss Revisionsaufsichtsgesetz (RAG) und die Unabhängigkeit (Art. 728 OR) erfüllen und keine mit unserer Unabhängigkeit nicht vereinbaren Sachverhalte vorliegen. In Übereinstimmung mit Art. 728a Abs. 1 Ziff. 3 OR und dem Schweizer Prüfungsstandard 890 bestätigen wir, dass ein gemäss den Vorgaben des Verwaltungsrates ausgestaltetes internes Kontrollsystem für die Aufstellung der Jahresrechnung existiert. Ferner bestätigen wir, dass der Antrag über die Verwendung des Bilanzgewinns dem schweizerischen Gesetz und den Statuten entspricht, und empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen.

KPMG AG

Markus Forrer
Zugelassener Revisionsexperte
Leitender Revisor

Ronny Heer
Zugelassener Revisionsexperte

Luzern, 26. März 2021